关于象山县2012年财政预算执行情况和2013财政预算（草案）的报告
各位代表：
受县人民政府的委托，现将2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案提请各位代表审议，同时将24家单位的2012年部门预算执行情况和2013年部门预算一并提请审议。请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2012年财政预算执行情况
2012年，在县委的正确领导和县人大的监督支持下，全县财税系统以科学发展观为指导，按照“稳中求进、进中求好”发展基调，切实推进“调结构、抓转型，重投入、兴实业，强基础、优环境，惠民生、促和谐”各方面工作，严格执行县十七届人大一次会议批准的财政预算，严格依法理财治税，努力增收节支，强化财税管理，积极应对宏观环境趋紧的严峻挑战，为全县经济社会平稳发展作出了积极的贡献。
全县财政一般预算收入466772万元，比2011年实绩增加43604万元，增长10.3％，完成年初预算的100.2％，其中:地方财政收入272793万元，增长9.9％，完成年初预算的101.3％；中央财政收入193979万元，增长10.9％，完成年初预算的98.6％。
按现行财政体制计算，当年可用资金为267638万元（包括债券1亿元），调入职业教育经费4834万元，上级各项补助预计186573万元，上年滚存结余56918万元，合计全年可用资金指标为515963万元。全年财政总支出458059万元，增长15.8％，其中地方财政支出252803万元（包括债券支出1亿元），增长11.7％，完成年初预算的100.1％。
2012年，县地方财政预算收支相抵，结余57904万元，由于2012年市与我县的财力结算尚在进行中，县本级的决算待编审完成后再向县人大常委会专题报告。
2012年，全县基金预算收入387632万元，上级补助收入17324万元；基金预算支出388038万元，上解上级支出1104万元，调出职业教育经费4834万元；上年结余35920万元，年末滚存结余46900万元。
2012年，全县三个街道共组织财政收入111158万元，增长14.5%；实现预算内可用资金7154万元，减少2.7%；全年财政支出7139万元，减少2%；年末滚存结余15万元。
2012年，我县财政经济虽然面临宏观环境趋紧的严峻挑战，但全县上下坚定信心、振奋精神、负重前行，财政收入超46亿元，实现了平稳增长。
——各行业财政贡献度良好。全县工业企业共缴纳税收220926万元，对财政收入的贡献率为47.3％；建筑业全年入库税收57913万元，贡献率为12.4％；房地产交易得益于刚性需求释放，增幅逐渐回升，全年入库42267万元，贡献率为9.1％；金融业增幅较大，入库31042万元，贡献率为6.7%。同时，交通运输业、批发零售业、住宿餐饮业等行业的入库收入分别为6174万元、18500万元、5403万元。
——主体税种收入稳中有增。四大主体税种占到财政收入的77.8％，为全县财政收入的增长奠定了基础。其中：增值税入库178095万元，增收36560万元，增长25.8％,占财政收入的38.2％；营业税入库82441万元，增收12271万元，增长17.5％，占财政收入的17.7％；企业所得税入库70039万元，减收8683万元，减少11％，占财政收入的 15％；个人所得税入库32478万元，减收5050万元，减少 13.5％, 占财政收入的7％。
——组织收入举措依法有力。一是国地两税以高度的政治使命感和历史责任感，依法强化征管,科学组织收入，确保了收入任务的完成。国税部门组织收入200017万元，增收23972万元，增长13.6％；地税部门完成235724万元（含农业两税），增收23786万元，增长11.2％；财政部门完成31031万元，减少11.8％。二是积极争取上级财政补助，争取到上级财政对我县各项专项补助186573万元，有效缓解了全县财政支出压力。
2012年，县财政部门坚持统筹安排和使用财力，积极打造公共财政，主要做了以下三方面工作：
(一)融通资金，破解要素制约。内挤外引，努力拓宽融资渠道，共争取到资金18.1亿元，支持了象山港大桥、区域联网供水、环象山港公路、南部商务区、城乡生活污水处理等一大批重点实事工程的顺利建设，提高了我县的城市化水平。重点突破取消资产损失税前扣除审批制度、免收小微企业税务发票工本费、选择10家以上潜力型企业实施一对一财税政策辅导等三项工作，及时落实科技创新、结构调节、节能减排、税费减免等各项优惠政策资金26403万元，惠及企业1294户次，切实为企业减负。拨付1000万元中小微企业发展专项资金和3000万元企业应急周转金扶持小微企业发展。增加县中小企业担保中心注册资金600万元，注册资金已达1.5亿元，担保金额达12亿元，有效缓解了部分企业的融资难题。发放油价补贴资金9.1亿元，降低了渔业和公交客运成本。向上争取到2202万元资金，继续加大农业综合开发力度。进一步加大海洋经济支持力度，专项落实海洋经济提升行动资金150万元，到位540万元资金用于海洋保护区建设，确保海洋资源、环境保护可持续发展。同时，继续落实一事一议财政奖补政策，争取上级资金1650万元。
(二)统筹支出，保障改善民生。全年民生和社会事业支出达18.9亿元，占地方财政支出的74.7%。一是推动教育事业优先发展。教育支出达78338万元，占地方财政支出的31%。加强学前教育经费投入，落实2380万元资金重点支持乡镇幼儿园建设；到位3263万元资金，提高我县义务段学生公用经费定额标准；免收义务段学生课本费、学杂费2921万元，惠及4.9万名学生。拨付1437万元，用于6800名学生享受免费营养午餐、资助1924个家庭困难学生和4843名普高职高学生。落实2156万元职业教育统筹经费保障6家中等职业学校全面实施中职教育免学费政策。增加“奖教惠师”经费2171万元，用于提高4371个教师福利待遇；下达5588万元资金确保退休教师生活补贴，推进教师绩效工资改革。加大校安工程投入，投入610万元专项资金，争取到地方政府性债券1亿元，全部用于教育基建支出。二是推进卫生事业稳步发展。落实9793万元资金，确保全县68家社区服务中心、卫生室等基层医疗机构实施基本药物制度改革，全面实施基本药品零差率销售。还拨付700万元资金推进县级公立医院改革。三是推进社会保障事业科学发展。出台《象山县城镇居民医疗保险市级统筹实施意见》，进一步推进基本医疗保障制度建设，实现城镇居民医保政策全市大接轨。补助13882万元，用于城乡居民养老保险、被征地人员养老保障及复退军人参保。到位1000万元专项经费用于促进再就业工作。落实1537万元资金兑现优抚、安置对象补助标准结合自然增长机制及时调整政策；发放低保资金、物价补贴等7135万元。拨付500万元专项资金保障象山惠民殡葬工作。对2012年度新型农村合作医疗实施办法作适当调整，已为全县127.8万人次农民结报了医药费40090万元，人均补助130元/人次。四是加大财政支农惠农强农力度。涉农支出达14.3亿元，比上年增长30.2%。落实水利资金2.8亿元，继续推进水利发展。新增1000万元集体经济发展基金，用于欠发达村的集体经济项目开发扶持、运行经费保障和经营性创收奖励。此外，还投入生态建设资金1251万元，支持循环经济发展，推进节能减排工作；投入公共安全资金22762万元，支持平安象山建设，维护社会稳定。还克服财力有限等困难，及时调剂下达抗台救灾补助2000万元，向上争取应急贷款1亿元，确保了灾后抢险工作及时完成、生产自救工作顺利开展和受灾群众正常生活。
(三)强化管理，提升财政绩效。一是稳步推进各项财政改革。推进预算制度改革，按照人员经费按实、公用经费按定额、项目经费按可能的原则科学编制年度预算，将行政事业性收费全部纳入预算管理，科学合理地编制了政府性基金预算。全县共有138家单位实施国库集中支付改革，并于2012年11月试运行国库集中支付动态监控系统。按边试点边铺开的方式全面推开个人公务卡改革工作。完成全县其他事业单位绩效工资改革。二是有效加强财政监管工作。对9家行政事业单位、1个乡镇的财务收支情况和3家企业单位的会计信息质量实施检查，针对乡镇文化站建设、农机耕作购置、公交运行经费补贴等三个专项资金项目实施绩效评价。加强对项目工程结算审查和竣工财务决算审批工作，全年共审查工程结算项目247只，核减投资0.77亿元，核减率为10%。继续扩大政府采购规模，全县采购项目预算金额54852万元，实际采购金额49491万元，节约财政资金5361万元，资金节约率为9.77%。继续发挥委派会计（财务总监）作用，共纠正和制止违规违纪资金16918万元。三是探索创新国资监管方式。对全县国有企业资产产权登记情况进行全面核查，摸清底数，明确监管方式。制订出台《象山县国有企业用工管理办法》和《象山县行政事业单位通用资产配置暂行办法》，进一步规范全县国有企业的人员核定、工资发放及通用资产配置条件、标准、程序等事项，优化资源配置。加强国有产权转让和房屋出租的监管，国资增值536万元。四是继续强化乡镇财政管理。积极配合县委、县政府出台《关于推进西周中心镇改革发展加快小城市培育的若干意见》，对西周镇及时调整有关财政政策，大力扶持省级中心镇的建设。此外，还配合做好同级审计、市对县审计、财政部驻宁波专员办区域联动审计等专项工作。
虽然我县2012年财政运行情况总体较好，但仍存在不少亟待解决的问题。一是促进经济社会科学发展的财政保障能力仍需提高。如对“三农”、义务教育、社会保障、公共卫生、环境保护等经济社会发展薄弱环节的投入力度仍需加强。二是基本公共服务均等化建设步伐仍需加快，乡镇财政还比较困难，基层财政的保障和公共服务能力有待增强。三是勤俭节约、艰苦创业的意识还有待进一步增强，个别部门和单位花钱大手大脚的现象依然存在。这些发展中存在的问题都有待于在今后的发展中解决。
二、2013年财政预算（草案）
根据县委、县政府对经济工作的有关部署和要求，结合财政工作面临的新形势，2013年预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八大精神，以科学发展观为指导，围绕“追赶跨越、转型发展”要求，深入实施桥海兴县战略，深化“千百十”工程，坚持“开源节流、统筹安排”的原则，严格控制一般性支出，调整优化财政收支结构，切实保障和改善民生，做到厉行节约、尽力而为、量力而行，坚持依法理财，不断深化财税改革，打造科学化、精细化的公共财政。
按照上述总体思路，2013年全县财政预算拟作如下安排：初步安排财政一般预算收入506000万元，比上年实绩增长8.5％，其中：地方财政收入300190万元，增长10％；中央财政收入205810万元，增长6.2％。按现行财政体制计算，完成上述收入预算，地方财政可用资金为283635万元，加上市级转移性补助预计109278万元，合计可用资金为392913万元。据此，拟安排全县财政预算支出安排392913万元，其中地方财政支出安排283635万元，市级转移性支出安排109278万元，收支相抵后当年财政收支平衡。
2013年，安排基金预算收入357000万元，基金预算支出355971万元，结余1029万元。
2013年，安排三个街道财政收入118145万元，比上年实绩增长6.3%；财政支出7753万元，比上年实绩增长8.4%。
2013年，全县财政收入增幅安排8.5％是充分考虑了影响收入增减的各种因素，主要为：一是考虑了县委县政府确定的宏观经济预期指标，2013年我县GDP增幅预计为8.5％，财政收入也应保持同步增长势头，同时宁波市、周边县市的财政收入增幅也基本预测在8-10％，我县财政收入也能保持同步发展势头。二是我县经济形势整体稳中有进，为财政收入进一步增收提供了有利的保障。三是2013年财政支出刚性增支因素较多，如奖教惠师、奖医育才工程、大学生村官、村干部、村监会报酬增支、残疾人生活补助增支、农渔业保险增支、“四村一线”美丽新家园创建增支、退休事业人员住房补贴增支、乡镇财政体制分成、科技三项费用法定增长等，都需要通过增加收入来安排解决。综上原因，应该说2013年这样的安排也是积极稳妥的。
需要说明的是，由于年初预算财力有限，在预算安排中主要考虑了人员经费及公用经费。在以后的预算执行中，将视财力情况对一些必需的支出作出调整和安排。届时，我们将按照《中华人民共和国预算法》的规定，报请县人大常委会进行审议。
为确保圆满完成上述收支预算，我们将着力抓实以下六项财政工作：
（一）依法组织收入，确保收入量增质优。一是依法加强税收征管。认真落实新出台的各项财税政策，进一步强化税制执行，提升税收征管数据质量，严格清理缓税欠税，加大税收稽查力度，以查促管、以查促收，千方百计确保应收尽收。二是规范非税收入管理。进一步深化非税收入改革，发挥基金预算作用，规范国有资产有偿使用收入管理，盘活政府资产存量；挖潜土地出让收益等专项收入，壮大政府可支配财力。三是科学分析经济形势，深入研究财经政策，努力争取上级财政对我县各类转移支付补助，提高财政的保障能力。
（二）保障公共安全，维护社会和谐稳定。一是提升社会管理水平。安排480万元资金，推进“平安象山”建设，确保双联中心、网络民情会办中心等顺利运行，健全社会管理体系；安排110万元资金，用于疑难信访、劝访等。二是加大安全保障经费投入。安排2亿元公检法司经费，推进公共安全建设；安排1100万元用于食品药品监督检测和消防安全，保障人民生命财产安全。三是安全生产专项资金安排191万元，用于保障公共安全基础设施、重大事故隐患治理和安全生产监督管理等公益性和公共安全服务体系建设。
（三）全力改善民生，实现基本公共服务均等化。继续加大民生领域投入，努力实现社会改革发展成果群众共享。一是支持就业和社会保障事业发展。安排2646万元用于城乡居民最低生活保障；安排1000万元推动统筹城乡再就业工作开展；安排1806万元保障退休人员待遇和困难群众医疗救助，安排2800万元补助残疾人生活等。二是支持教育优先发展。继续落实免除义务教育阶段学生学杂费、教科书费、住宿费，义务段经济困难学生营养餐工程和家庭贫困学生补助等政策；安排3041万元公用经费提高义务教育办学质量；安排7200万元用于教育装备及基建；安排奖教惠师专项资金800万元。三是支持公共卫生事业发展。安排4987万元继续支持新型农村合作医疗；安排6500万元巩固基本药物制度改革成效；加快乡村卫生服务一体化建设，安排465万元；安排1151万元用于提升城乡社区公共卫生服务水平；另安排奖医育才经费200万元。四是支持环境保护、文化体育与传媒、计划生育等各项社会事业发展。安排9889万元，主要支持节能减排、环境治理、两城联创、文化发展和计划生育家庭奖励扶持等工作。
（四）加大“三农”投入，推进社会主义新农村建设。实落实各项支农强农惠农政策，安排农林水事务支出15589万元，支持社会主义新农村建设。一是加强农业基础设施建设方面安排5118万元，用于现代农业园区、粮食功能区建设、土地整理开发、农民饮水工程建设等，努力提高我县农业综合生产能力。二是支持现代农业发展安排1500万元，主要用于扶持农业龙头企业、发展效益农业、农业新品种和新技术的推广，提高农业可持续发展能力，促进农业生产现代化。三是安排美丽乡村资金400万元，水源地保护工程500万元，全面改善农村生态环境。四是支持村集体经济发展，安排1282万元用于加大特色村、中心村培育等“四村一线”建设等。
（五）发挥财税职能，力促经济转型发展。围绕全县经济工作的重点，充分发挥桥海效应，加大财政扶持力度，全力推动转型发展。一是进一步落实结构性减税政策，继续按有关规定减免相关税费，为企业减负。二是安排科技三项费用1亿元，支持科技创新、科技项目推广、促进企业科技创新和科技成果转化。三是落实结构调整和开放型经济扶持资金，及时兑现各项政策奖励，促进工业经济平稳较快发展。四是千方百计筹措资金，拓宽融资渠道，支持重点实事工程建设，用足用好国家和省市扩大内需的财政政策。五是支持海洋经济发展，实施海洋经济提升行动，加快海陆开发。
（六）强化财政监管，严肃财经纪律。一是理顺和规范财政分配关系，加强对财政资金使用的监管。继续深化部门预算改革，细化项目支出分类，增强预算编制透明度，提升预算执行约束力，提高财政资金使用效率。进一步完善政府采购管理制度，规范采购行为，扩大采购规模。二是拓宽财政监督范围，加大财政监督力度。有针对性地开展绩效评价，对重点工程、专项、民生等财政资金从预算安排到资金拨付和使用进行全过程监督，确保财政资金的科学高效和安全。三是加强乡镇财政管理。进一步完善乡镇财政体制，加大转移支付力度，增强乡镇财政造血功能。四是加强国资监管。实行县国资部门直接监管、委托主管部门和授权各镇（乡）政府、街道办事处管理的分类监管模式，实现国有企业监管全覆盖。实施国企动态监管，强化基础管理；规范国企人员收入，完善财务管理；严格国企投融资审批，防范投融资风险。
同时，严格落实中央关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定和省委、市委“六个严禁”要求，县委有关规定及领导干部廉洁自律有关规定，牢固树立勤俭节约、过紧日子思想，厉行节约，严控一般性支出，严禁铺张浪费。
各位代表，2013年是大桥通车后桥海时代全面开启之年，我们正处于一个发展的崭新起点，更处于一个转型跨越的关键时期，做好2013年的财政工作对深入推进我县“十二五”规划实施，保持我县经济社会发展的良好势头，具有十分重要的意义。我们要在县委的正确领导下，坚持以科学发展观为指导，自觉接受人大监督，同心协力、艰苦奋斗、扎实工作，确保圆满完成本次大会确定的财政预算任务，为加快建设现代化滨海休闲城市再立新功！
