象山县丹东街道办事处关于审计发现问题的整改及建议采纳情况报告

象山县审计局：

你局出具的审计报告（象审财报【2021】12号）等审计结果文书于2021 年 10 月 25 日收悉，整改期限至 2021年12月24日。现将审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况报告如下:

一、整改总体情况 

自审计组从2021年6月7日至2021年7月30日期间对我街道办事处2020年财政决算进行了审计计，街道党工委、办事处高度重视，对审计提出的问题进行了梳理，认真落实整改措施。根据审计报告要求我单位整改的问题共有3个，现已整改1个，正在整改2个；提出审计建议2条，已采纳2条。制定和完善相关制度1项。

二、问题整改的具体情况

（一）已整改的问题

1. 关于固定资产管理不规范中账务处理不及时问题。

丹东街道综合服务中心决算总投资9113.31万元，现已账面反映固定资产9113.31万元。

（二）正在整改或尚未整改的问题

1. 关于固定资产管理不规范中账务处理不及时问题和账账不符问题。

此问题正在整改中，对目前街道已拆除房屋、已上缴或已报废车辆等固定资产经对接后，将补办手续进行核销处理，并做好账面调整。同时，将聘用第三方服务，对街道全面进行一次固定资产的排摸梳理，通过盘点清查做到账账相符、账实相符、账证相符。

2.关于政府财务报告编制不准的问题。

2020年固定资产未录入资产管理系统，现已补录入35.76493万元， 固定资产账面余额1730.99万元，固定资产管理系统余额1480.2849万元，相差缩减为250.7051万元；因部分已拆除房屋未做核销处理所以未计入政府综合财务报告中，待部分已拆除房屋核销处理做好账面调整后，以正确的数据反映在政府综合财务报告中。

三、审计建议采纳情况

（一）已采纳的审计建议：

1.规范政府财务报告，准确反映街道财务状况和运行情况。进一步健全和完善财务管理制度，加强队伍建设，加强干部理论学习，切实提升业务素质和管理水平。

2.加强固定资产管理，准确、全面反映资产情况。严格按照制度执行，各科室间加强交流，保证信息畅通，沟通及时，做到账账相符、账实相符、账证相符。

（二）未采纳的建议： 

无。

四、对审计工作的意见和建议

审计工作的开展能够真实地摸清单位的财政财务收支规模、来源渠道和使用方向，发现管理中的薄弱环节，审计结果的运用和整改就是一次提升学习的机会和加强管理的机会。为此提出以下一点建议：加强单位内部的内控制度建设，以制度为纲领，重视内控制度的执行。

象山县丹东街道办事处

2021年12月23 日